Банкротство юридических лиц и ИП

Арбитражный суд может признать организацию или индивидуального предпринимателя банкротом при наличии задолженности от 300 тысяч рублей с просрочкой более трех месяцев. Процедура инициируется через подачу заявления в суд вместе с пакетом документов, подтверждающих финансовую несостоятельность. Право на подачу заявления имеют как сам предприниматель, так и его кредиторы.

Процедура для юридических лиц обычно длится от семи месяцев до полутора лет, но может растянуться и дольше. Стадия наблюдения занимает до семи месяцев, внешнее управление — до восемнадцати месяцев, конкурсное производство формально рассчитано на шесть месяцев, но на практике может продлеваться неограниченно. Для индивидуального предпринимателя сроки схожи с банкротством физических лиц — от шести месяцев до трех лет.

Назначенный судом арбитражный управляющий становится ключевой фигурой процесса. В его обязанности входит анализ финансового состояния должника, формирование реестра требований кредиторов, обеспечение сохранности имущества, проведение инвентаризации активов и организация торгов. Управляющий действует в интересах обеих сторон — как должника, так и кредиторов, обеспечивая баланс их прав.

Для инициации процедуры требуется собрать обширный пакет документов: учредительные документы организации, финансовую отчетность, банковские выписки за последние три месяца, список всех кредиторов с указанием сумм задолженности, перечень имущества и активов. К заявлению прилагаются подтверждения полномочий руководителя, свидетельство о государственной регистрации, договоры с кредиторами и документы о дебиторской задолженности.

Последствия для директора и учредителей могут быть серьезными. Руководитель отстраняется от управления после назначения внешнего управляющего. Существует риск привлечения к субсидиарной ответственности личным имуществом, если будет доказана их причастность к ухудшению финансового положения организации. В случае преднамеренного банкротства возможна административная и уголовная ответственность.

Кредиторы получают право требовать созыва собрания, участвовать в выборе управляющего, контролировать его действия и обжаловать принимаемые решения. Они могут требовать отчеты о финансово-хозяйственной деятельности должника, направлять в суд жалобы и ходатайства. Залоговые кредиторы имеют преимущественное право на погашение требований за счет заложенного имущества.

На этапе наблюдения или финансового оздоровления возможно восстановление платежеспособности организации. Суд может назначить процедуру реструктуризации долгов сроком до двух лет, если существуют реальные перспективы выхода из кризиса. Альтернативным вариантом является мировое соглашение с кредиторами, которое может быть заключено на любой стадии и досрочно завершает процесс без признания несостоятельности.

После признании должника банкротом начинается завершающая стадия — конкурсное производство. На этом этапе конкурсный управляющий проводит полную инвентаризацию имущества, формирует конкурсную массу, организует торги по продаже активов. Вырученные средства распределяются между кредиторами согласно установленной законом очередности. По завершении производства в течение шести месяцев организация исключается из ЕГРЮЛ.​

Руководитель обязан подать заявление в арбитражный суд не позднее 30 дней с момента, когда стало очевидно, что организация не может выполнять обязательства перед кредиторами. За несвоевременную подачу заявления директор может быть привлечен к субсидиарной ответственности личным имуществом по всем долгам, возникшим после истечения этого срока. Также возможны административные штрафы от 50 до 100 тысяч рублей или дисквалификация на срок от полугода до трех лет.

Для индивидуального предпринимателя статус аннулируется автоматически вместе со всеми лицензиями на ведение деятельности. Повторная регистрация в качестве предпринимателя возможна только через пять лет после завершения процедуры. В течение трех лет после признании банкротом гражданин не может занимать руководящие должности в организациях и обязан сообщать о своем статусе при обращении за кредитами.​

Минимальная сумма долга для начала процедуры составляет 500 тысяч рублей с просрочкой не менее трех месяцев. Однако индивидуальный предприниматель может подать заявление о банкротстве добровольно и при меньшей задолженности, если очевидна невозможность расчетов с кредиторами. За 15 дней до подачи заявления предприниматель обязан опубликовать информацию о намерении признать себя банкротом на сайте ЕФРСБ.​

В конкурсную массу включается все имущество организации: недвижимость, оборудование, транспортные средства, денежные средства на счетах, ценные бумаги, дебиторская задолженность. У индивидуального предпринимателя в конкурсную массу попадает и личное имущество, за исключением единственного жилья, прожиточного минимума, личных вещей первой необходимости и оборудования для работы стоимостью до 10 тысяч рублей. Управляющий проводит оценку и организует продажу активов на электронных торгах.​